Účtovník hedžových fondov je kľúčovým členom personálu hedžového fondu. Ich cieľom je oceniť aktíva fondu, merať prebiehajúce náklady, minimalizovať daňové dôsledky a podávať správy investorom o výsledkoch. Na niektorých fondoch sú hlboko zapojení do investičného procesu kvôli daňovým dôsledkom. V iných fondoch môžu analyzovať investície priamo na identifikáciu účtovných záležitostí.
Oceňovacie aktíva
Účtovníci hedžových fondov trávia veľa svojho času oceňovaním aktív fondu. Zvyšujú trhové hodnoty rôznych pozícií fondu (vrátane pozícií so zápornou hodnotou) a sledujú túto sumu denne a štvrťročne. Tento proces pomáha fondu vidieť výsledky rôznych stratégií a mať všeobecnú predstavu o zdraví fondu. To tiež umožňuje veriteľom fondu vedieť, koľko kolaterálu má k dispozícii.
$config[code] not foundSpráva hotovosti
Zaisťovacie fondy majú často zložité problémy s peňažnými tokmi. Môžu vlastniť aktíva, ktoré spotrebúvajú alebo vytvárajú konštantný tok hotovosti. Budú si tiež požičiavať peniaze z rôznych zdrojov. Nakoniec môžu potrebovať peňažné prostriedky na rôznych účtoch, ktoré by slúžili ako zábezpeka za ich pozície. Účtovník hedžových fondov bude sledovať, kde je ich hotovosť, kde ide a kde je to potrebné.
Video dňa
Prijaté vám Sapling priniesol vám Saplinghlásenie
Účtovník hedžových fondov často pripravuje správy pre investorov fondu. Tieto správy ukazujú, aké aktíva fondu vykonali a aké sumy získali alebo stratili investori. Tieto správy môžu tiež zobrazovať peňažnú pozíciu fondu a obmedzenú súvahu. Nevyžadujú však rovnaké detaily alebo pokrytie ako interné správy a často vynechajú citlivé informácie. Táto funkcia vykazovania je najviditeľnejším spôsobom, ktorým účtovníci hedžových fondov spolupracujú s fondom.
Analýza investícií
Účtovníci hedžových fondov môžu byť vyzvaní, aby analyzovali aktíva, v ktorých fond uvažoval o investovaní.Je to menej bežný prípad, ale môže to byť príležitosť pre účtovníka fondu používať účtovné zručnosti v novom kontexte. Táto analýza by často zahŕňala investíciu do spoločnosti alebo majetku s komplikovanou štruktúrou. Účtovník by sa mohol dostaviť, aby zistil, či táto štruktúra viedla k klamlivým finančným výsledkom alebo mohla viesť k daňovým záväzkom.
dôležité informácie
Účtovanie hedžových fondov je jedným z najčastejšie zadaných úloh v hedžových fondoch. Samotné účtovníctvo je zriedkavo konkurenčnú výhodu fondu (to by bolo zvyčajne obchodné alebo analytické zručnosti jeho manažérov), takže je málo stratiť tým, že tretia strana vykoná prácu. Zároveň je riadenie interného účtovného tímu komplexné a časovo náročné, takže outsourcing pomáha manažmentu zamerať sa na zvyšok svojej práce. To umožňuje účtovníkom šancu uvoľniť sa do odvetvia hedžových fondov tým, že pracuje s účtovnými firmami, ktoré vykonávajú prácu na hedžových fondoch a priamo sa presúvajú do práce s fondmi.
